ProgramPolitiskt initiativ under uppbyggnad

Skuggbudget v0.6 — balans, huvudmannaskap och finansieringsgrind

Sökväg i arbetsmaterialet: program/38-skuggbudget-v0.6-balans-och-huvudmannaskap.md

Skuggbudget v0.6 — balans, huvudmannaskap och finansieringsgrind

Status: PRE-SHADOW-BUDGET / NUMERISK BALANSRUNDA
Datum: 3 september 2026
Bygger på: 35-skuggbudget-v0.5-numerisk-portfolj.md, 36-resursmatris-v0.2-arsarbetskrafter-platser-fe.md, 37-persona-regression-v0.2-kronor-kapacitet-leverans.md.

10 avsnitt · ca 8 min

BakgrundVarför sidan ser ut som den gör.00

Ett finansieringsgap är information. Det får inte döljas med framtida tillväxt, dubbelräkning eller ordet effektivisering.

1. Vad v0.6 ändrarV0.5 visade en möjlig permanent reformnivå omkring 12,3 mdkr/år när flera senare expansionssteg räknades in.01

V0.5 visade en möjlig permanent reformnivå omkring 12,3 mdkr/år när flera senare expansionssteg räknades in. V0.6 delar nu portföljen i:

kärnportfölj — första mandatperiodens realistiska permanenta bas;
villkorad expansion — rättighetsriktning som bara skalar om kronor, kompetens och fysisk kapacitet är verifierade;
OPTION — bland annat bred arbetsskattesänkning, som inte ligger i basen.

Detta ändrar inte den normativa politiken. Det ändrar vad vi vågar tidsätta och finansiera samtidigt.

2. Låg / bas / hög — permanent kostnad vid mogen kärnportföljAlla belopp i mdkr/år och är [E] interna reproducerbara estimat tills officiell score finns.02

Alla belopp i mdkr/år och är [E] interna reproducerbara estimat tills officiell score finns.

Reformspår	Låg	Bas	Hög	Kommentar
barnets handoff + skolstöd/frånvaro	0,80	1,20	1,80	specialkompetens driver högscenario
EXIT 0–24–7	0,25	0,40	0,65	skydd/övergång snarare än ny parallell myndighet
första-kontraktsgaranti	0,10	0,20	0,35	faktisk infrianderisk avgör
validering + mastery	0,50	0,80	1,20	examinator/praktik/IT
care leavers 16–25	0,45	0,65	1,00	boende + stöd + etablering
IVF-likvärdighet	0,20	0,35	0,60	nationell gap- och kapacitetsanalys krävs
Bostad först, stegvis	0,60	0,90	1,50	stöd + avtal; nybyggnad separat investering
neonatal kapacitet	0,40	0,60	1,00	specialist- och platskostnad
assistanshuvudmannaskap, steady transition/netto	0,05	0,15	0,30	befintlig assistansutgift dubbelräknas inte
personburen socialförsäkring, systemdrift/övergång	0,10	0,20	0,40	ersättningsnetto fortfarande [S]
bostadsbidrag, riktad första parameterreparation	0,30	0,70	1,20	full rebasering ligger i expansion
multisjuk/demens/ingen-anhörig	0,50	0,80	1,30	befintliga team först
`en uppgift en gång` företag, mogen drift	0,10	0,20	0,40	implementation högre första åren
Kärnportfölj	4,35	7,15	11,70	före skattesänkning

Fyraårsprofil — bas

Efter att tandvårdens bredare fas och full bostadsbidragsrebasering flyttats ur basen blir första arbetsprofilen ungefär:

år 1: 3,4 mdkr;
år 2: 7,0 mdkr;
år 3: 9,1 mdkr;
år 4: 8,8 mdkr.

Fyraårsbrutto: cirka 28,3 mdkr [E].

Skillnaden mellan år 3–4 och mogen permanent nivå beror främst på tillfällig implementation, systemmigration och investering/kapacitetsuppbyggnad.

Osäkerhetskuvert för fyraårsbrutto

låg: cirka 20 mdkr;
bas: cirka 28 mdkr;
hög: cirka 42 mdkr.

Detta är avsiktligt brett. V1.0 får inte behålla ett så stort intervall på stora poster utan officiell eller extern reproducerbar score.

3. Villkorad expansion — inte finansierad i kärnanFöljande är politisk DIRECTION men inte permanent bokad i v0.6-kärnan:03

Följande är politisk DIRECTION men inte permanent bokad i v0.6-kärnan:

A. Bostadsbidrag — full rebasering

Kärnan reserverar cirka 0,7 mdkr för en första riktad parameterreparation. Full rebasering/indexering kan kräva ytterligare cirka 0,8–2,8 mdkr/år [S/E] beroende på trösklar och hushållseffekter.

B. Åldersneutralt tandvårdskatastrofskydd

Riktningen står fast. Regeringens underlag visar dock 3,4–4,5 mdkr/år för 67+ och 7,7–9,9 mdkr för en modell utbyggd till alla 20+. V0.6 bokar därför ingen bred permanent vuxenreform i kärnan. Design-, utbildnings- och kapacitetsarbete får ske under mandatperioden; rättighetsfas aktiveras först efter faktisk score och behandlingskapacitet.

C. Arbetslivsslitage

Pilot får finansieras tillfälligt. En nationell permanent rättighet får ingen budgetrad före pilotutfall, rättssäkerhetsanalys och score.

D. Bred arbetsskattesänkning

10 mdkr lägre skatt på låga/medelhöga arbetsinkomster är fortsatt DIRECTION/OPTION, inte baspost. Den aktiveras först efter att kärnportfölj, försvar/beredskap och budgetmarginal är finansierade.

4. Stat–kommun–region — vem bär den nya nettokostnaden?Princip: statligt beslutad ny rättighet ska inte låtsas vara gratis därför att utförandet ligger hos kommun eller region.04

Princip: statligt beslutad ny rättighet ska inte låtsas vara gratis därför att utförandet ligger hos kommun eller region.

Basens mogna 7,15 mdkr fördelas preliminärt så här som budgetbärande nettokostnad, inte som vem som utför arbetet:

Nivå	Bas mdkr/år	Andel	Huvudlogik
Staten	5,05	ca 71 %	direkta system, ersättningar samt kompensation för nya nationella krav
Kommunerna netto	1,30	ca 18 %	lokal flexibilitet/befintligt uppdrag där reformen inte är helt ny statlig rättighet
Regionerna netto	0,80	ca 11 %	vård inom befintligt ansvar efter nationell medfinansiering/utjämning
Totalt	7,15	100 %

Detta är en [E]-arbetsfördelning. V1.0 kräver post-för-post-beräkning enligt kommunala finansieringsprincipen och kontroll att redan existerande finansiering inte dubbelräknas.

Exempel

care leavers: ny nationell rättighetsnivå ska i huvudsak finansieras statligt även om socialtjänsten utför;
neonatal/IVF: regionen utför, men nationell likvärdighet och ny kapacitet kan kräva statlig medfinansiering;
assistans: huvudmannaskapsbytet scoreas netto; 26,4 mdkr befintlig statlig assistansersättning är inte ny reformkostnad;
Bostad först: staten kan medfinansiera stöd/kapacitet men kommunen behåller lokal bostads- och socialtjänstroll.

5. Kompetensbudget v0.6 — 3 490 FTE-ekvivalenter i kärnan år 4När tandvårdens bredare fas och slitageexpansion ligger utanför kärnan sjunker år-4-belastningen från v0.5:s 4 240 till cirka 3 490 FTE-ekvivalenter…05

När tandvårdens bredare fas och slitageexpansion ligger utanför kärnan sjunker år-4-belastningen från v0.5:s 4 240 till cirka 3 490 FTE-ekvivalenter [E].

De delas preliminärt i:

Typ	FTE-ekv år 4	Betydelse
permanent ny offentlig/finansierad kapacitet	1 000	faktiskt fler årsarbetskrafter där bristmekanismen kräver det
frigjord/omfördelad befintlig tid	1 080	administration bort, uppgifter flyttas, befintlig profession får mandat
tillfällig implementation/IT/juridik	950	ska falla när migration/design är klar
upphandlad/ideell/annan extern kapacitet	460	t.ex. vissa boende-, validerings- och vårdflöden
Totalt	3 490	arbetsbelastningsmått, inte 3 490 nya offentliga tjänster

Blockerande regel

Om frigjord tid inte kan visas i faktisk verksamhet får den inte användas som bemanningskälla. Då flyttas reformens tidsplan eller permanent ny FTE höjs öppet.

6. Första finansieringsboken — kandidater, inte trollpengarOfficiell skatteutgift 2026: 9,95 mdkr.06

Finansieringsspår F1 — ROT-omdesign

Officiell skatteutgift 2026: 9,95 mdkr. Riksrevisionens granskning visar låg självfinansieringsgrad men viss effekt mot svartarbete.

V0.6-design: behåll ett vitmarknadsincitament för vanliga arbeten men sänk framför allt högsta subventionsbelopp/översta användningen och stärk kontrollen.

Möjlig nettointäkt [S/E]:

låg 1,5 mdkr;
bas 2,5 mdkr;
hög 3,5 mdkr.

Ingen krona är officiellt scoread för vår exakta design ännu.

Finansieringsspår F2 — stegvis minskad skuldsättningssubvention

V0.3 visar att några procentenheters lägre skattereduktion kan ligga i miljardstorlek mekaniskt, men befintliga lån, 21/30-procentsgränser och beteende kräver riktig score.

V0.6 antar långsam fasning med skydd mot abrupt hushållschock.

Möjlig nettointäkt [S/E]:

låg 1,5 mdkr;
bas 2,4 mdkr;
hög 3,2 mdkr.

Finansieringsspår F3 — arbete/kapital-neutralitet utan entreprenörsskatt som slägga

2026 års mer förmånliga 3:12-regler kostar staten omkring 1,0 mdkr/år enligt regeringens egen budgetering. Skatteutgiften för kapitalvinstbeskattning på kvalificerade andelar är betydligt större, men är inte en kassalåda.

V0.6 ska rikta ändring mot rent arbetsinkomst→kapitalinkomst-arbitrage och mycket stora passiva uttag, samtidigt som:

små/växande företag;
aktivt risktagande;
personalägande;
generations-/ägarskiften

inte träffas som om de vore samma problem.

Möjlig nettointäkt [S]:

låg 0,3 mdkr;
bas 0,8 mdkr;
hög 1,2 mdkr.

F4 — övrig skatteutgifts- och utgiftsrevision

ROT, RUT, grönt avdrag, bostadsrelaterade skatteutgifter, företagsstöd och andra särregler ska granskas på funktion. 0 mdkr bokas i v0.6 innan en namngiven post har score och konsekvensanalys.

F5 — kontroll/felaktiga utbetalningar

Minskade fel är önskvärt men 0 mdkr bokas innan faktisk nettobesparing efter kontrollkostnad kan visas.

7. Finansieringsgapet — bindande, inte pinsamtDe tre första konkreta spåren ger följande bruttokandidater:07

De tre första konkreta spåren ger följande bruttokandidater:

	Låg	Bas	Hög
F1 ROT	1,5	2,5	3,5
F2 skuld	1,5	2,4	3,2
F3 neutralitet	0,3	0,8	1,2
Summa kandidater	3,3	5,7	7,9
80 % bokningsbar enligt säkerhetsregel	2,64	4,56	6,32

Mot kärnportföljens bas på 7,15 mdkr permanent återstår i basscenariot ett finansieringsgap om cirka 2,59 mdkr/år efter säkerhetsregeln.

Även högscenariot lämnar ett mindre gap mot full bas om 20-procentsmarginalen fortfarande gäller.

Därför gäller

V0.6 är inte en balanserad 1.0-budget.

Det är ett framsteg, inte ett misslyckande. Vi vet nu hur stort hålet ungefär är och vilka delar som inte får lovas permanent förrän hålet stängts.

8. Två finansieringstrancherOm officiell scoring bara bekräftar omkring 4,5–5,0 mdkr permanent finansiering prioriteras:08

Tranch A — prioriterad kärna

Om officiell scoring bara bekräftar omkring 4,5–5,0 mdkr permanent finansiering prioriteras:

barnets handoff/stöd/frånvaro;
EXIT;
modulär validering/mastery;
care leavers;
neonatal säkerhets-/kapacitetsåtgärder;
första-kontraktsgaranti;
nödvändig systemdesign för assistans/socialförsäkring;
en uppgift en gång där investeringen ryms.

Dessa har hög rättighets-/skadeprioritet eller bygger kapacitet för andra reformer.

Tranch B — när ytterligare cirka 2,5–3 mdkr permanent finansiering är verifierad

Då kan bland annat skala:

Bostad först mot faktisk lägenhetskapacitet;
bredare multisjuk/demensmodell;
IVF-kapacitetsutjämning;
större första reparation av bostadsbidragets frusna parametrar.

Expansion C

Full tandvård, full bostadsbidragsrebasering, nationell slitageförsäkring och bred arbetsskattesänkning ligger efter separat score/kapacitetsgrind.

9. Förbud mot fem falska finansieringarV0.6 får inte balanseras med:09

V0.6 får inte balanseras med:

framtida BNP-tillväxt;
ospecificerad AI-/digitaliseringseffektivisering;
samma kommunala besparing som statlig intäkt;
hela en skatteutgift som om avskaffande saknade beteende-/fördelningseffekt;
lån för permanent drift.

10. Vad som återstår till v1.0Se separat program/39-skuggbudget-v1.0-readiness.md.10

Se separat program/39-skuggbudget-v1.0-readiness.md.

Kärnfrågan är nu enkel:

Vilken namngiven permanent finansiering stänger de sista cirka 2,6 miljarderna i basscenariot — eller vilken reformtranch väntar tills den finns?

Det är den fråga v0.7/v1.0 måste svara på, inte gömma.